各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告義烏市2010年綜合財政預算執行情況和2011年綜合財政預算草案，請予審議，并請市政協各位委員和其他列席會議的人員提出意見。
第一部分2010年全市綜合財政預算執行情況
一、2010年綜合財政預算執行概況
2010年，財稅部門在市委市政府的正確領導和市人大及其常委會的監督指導下，全面貫徹落實黨的十七大和十七屆五中全會精神，圍繞市委市政府“兩項改革”和“四個十”工作部署，以科學發展觀為指導，以“創新創優、提質提效”和“商城先鋒”主題活動為載體，按照“保增長、惠民生、優結構、抓改革、強隊伍”的工作主線，依法治稅、規范理財、深化改革、優化結構、保障民生，預算執行情況較好，財稅改革與發展有了新進展，有力促進了全市經濟和社會各項事業的平穩健康發展，財稅“十一五”順利收官。
全市組織綜合財政預算總收入1736644萬元，同比增長32.9%，其中：上劃中央四稅342168萬元，同比增長6.3%；地方政府公共預算收入1134431萬元(含負債收入6397萬元)，同比增長48.3%；社保基金收入256418萬元，同比增長16.8%；國有資本經營預算收入3627萬元。完成地方綜合財政預算總支出1192623萬元，同比增長29.1%，其中：政府公共預算支出1044299萬元(含負債支出6397萬元)，同比增長29.0%，其中基本建設支出229199萬元；社保基金支出144697萬元，同比增長27.5%；國有資本經營預算支出3627萬元。
(一)政府公共預算收支執行情況
2010年，全市組織地方政府公共預算收入1134431萬元，其中按現行財政體制結算當年地方可用資金約為1122631萬元；完成政府公共預算支出1044299萬元，同比增長29.0%，其中基本建設支出229199萬元，同比增長22.7%。具體情況如下：
1.收入執行情況。當年組織的政府公共預算收入中，一般預算地方財政收入427600萬元，完成調整預算的100.7%，同比增長10.7%；政府非稅收入142366萬元，完成調整預算的176.9%，同比下降17.7%；政府性基金收入558068萬元，完成調整預算的146.9%，同比增長177.2%，主要是國有土地使用權出讓收入大幅增加，全年完成國有土地使用權出讓凈收入517778萬元(毛收入為598739萬元，其中市級216422萬元，鎮街318478萬元，村級63839萬元)。負債收入6397萬元，通過占用財政間隙資金籌集。
2.支出執行情況。全市完成政府公共預算支出1044299萬元，完成年初計劃的101.5%，同比增長29.0%。其中：一般預算支出419629萬元，完成年初預算的117.3%，同比增長17.6%；政府非稅支出249133萬元，完成年初計劃的216.6%，同比增長16.4%，支出大幅增加的主要原因是財專辦審計后原從土地出讓收入列支的11.66億元國企注資支出改從政府非稅資金列支；政府性基金支出369140萬元，完成年初計劃的88.8%，同比增長67.7%；負債支出6397萬元，主要是廣電臺數字電視平移改造和廣電大樓建設負債支出,完成年初計劃的4.8%，同比下降65.9%，2010年土地出讓收入和政府非稅收入比年初計劃大幅增加后，原預算安排的其他負債項目改從新增可用資金中轉列支出。
在政府公共預算支出中，按支出功能(用途)分(土地出讓收入安排的支出已按用途拆分至相關科目)：一般公共服務支出80654萬元，同比增長2.1%；國防支出1396萬元，同比增長25.5%；公共安全支出合計56403萬元，同比增長18.5%；教育支出合計143630萬元，同比增長9.7%；科學技術支出17213萬元，同比增長7.2%；文化體育與傳媒支出合計38350萬元，同比下降11.7%，主要是上年同期游泳館、檔案館、圖書館等基本建設支出較多的一次性因素；社會保障和就業支出34075萬元，同比增長16.0%，主要是衛生系統退休人員和參公單位退休人員提高待遇等增支因素，財政加大了對社會保障基金補助支出；醫療衛生支出合計43472萬元，剔除上年解決中心醫院歷史遺留問題因素,同比增長26.2%；節能環保支出合計34978萬元，同比增長27.5%；城鄉社區事務支出397361萬元，同比增長71.1%，主要是土地出讓金支出增加；農林水事務支出合計59497萬元，同比增長10.3%；交通運輸支出合計69572萬元，同比增長47.6%，主要是交通基礎設施建設力度加大、支出進度加快；資源勘探電力信息等事務支出9430萬元，同比增長19.4%；商業服務業等事務支出11849萬元，與上年不可比，主要是汽車摩托車下鄉補貼從上年7月份開始執行，家電下鄉補貼手續簡化、補貼資金增加，以及2009年外貿專項補助在2010年結算等；金融監管等事務支出442萬元，同比增長26.6%；國土資源氣象事務支出9650萬元，剔除“杭長客運專線”和“西氣東輸”建設征地拆遷代收代付支出4892萬元不可比因素，同比增長38.0%；其他各項支出36327萬元，同比下降1.0%。
3.其他財政一般預算執行情況說明。
按分稅制財政體制計算，2010年我市一般預算地方當年可用資金約為415800萬元(含地方債11000萬元和省補專項資金)，全年收支相抵并扣除結轉下年支出的項目后凈結余150萬元。實現了財政收支平衡，略有結余。
2010年一般預算預備費7800萬元，已全部動用。
2010年省財政專項補助資金74690萬元，比上年增加32438萬元，增長76.8%。預算安排鎮街轉移支付資金42703萬元，全部撥付到位。
(二)社會保險基金收支執行情況
2010年完成社會保險基金收入256418萬元，完成計劃的148.3%，同比增長16.8%。其中：基本養老保險基金收入106030萬元，同比下降2.4%，主要是被征地農民一次性繳費轉企業退休養老政策2009年底停止執行；失業保險基金收入7618萬元，同比增長21.4%；醫療保險基金收入76640萬元，同比增長27.4%；工傷保險基金收入3618萬元，同比增長14.6%；生育保險基金收入1596萬元，同比增長18.7%；被征地農民養老保險基金收入10762萬元，同比下降8.2%；地方社保基金收入29460萬元，同比增長66.9%；農村養老保險基金收入47萬元，同比下降20.3%；城鄉居民養老保險基金收入12169萬元，同比增長52.2%；土地流轉農民養老保險基金收入8197萬元，同比增長227.0%，主要是2010年土地流轉村莊大幅增加、參保人數增多；再就業基金收入281萬元，同比增長2241.7%，主要是上級補助收入增加。
完成社會保險基金支出144697萬元，完成年初預算的92.0%，同比增長27.3%。其中：基本養老保險基金支出63000萬元，同比增長12.5%；失業保險基金支出668萬元，同比下降11.3%；醫療保險基金支出48540萬元，同比增長22.3%；工傷保險基金支出1200萬元，同比下降14.3%；生育保險基金支出1000萬元，同比增長31.6%；被征地農民養老保險基金支出10000萬元，同比增長33.3%；地方社保基金支出5724萬元，同比下降2.5%；農村養老保險基金支出100萬元，同比下降50.0%；城鄉居民養老保險基金支出12757萬元，同比增長1059.7%；土地流轉農民養老保險基金支出1500萬元，同比增長328.6%，主要是參保人數增加后相應領取養老金人數增多；再就業基金支出208萬元，同比增長278.2%，主要是政府加大了就業支持力度，增加了就業基金補助支出。
(三)國有資本經營預算收支執行情況
2010年，我市首次試編國有資本經營預算，全年完成國有資本經營預算收入3627萬元，完成年初計劃的100%。其中納入試編范圍的四大國有企業集團上繳利潤收入118萬元，完成年初計劃的32.5%，主要是企業年初利潤計劃未完成；財政補助收入3509萬元，完成年初計劃的107.5%，主要是企業實際上繳利潤與收入計劃缺口部分通過增加財政補助解決。全年國有資本經營預算支出3627萬元，完成年初計劃的100%，均為內陸口岸一期工程注入資本金。
二、2010年財稅工作主要內容
2010年，面對經濟回升的有利時機，我市財稅部門堅持圍繞中心、服務大局，扎實推進財稅各項工作，著力做好財稅的“支撐、保障、引導”文章，圓滿完成了各項工作任務。過去的一年，市財政、國地稅部門重點抓了以下五個方面工作：
(一)致力于服務經濟發展方式轉變，努力培育新的經濟增長點。市財政、國地稅部門充分發揮職能作用，用足、用活、用好財稅扶持優惠政策和措施，全力促進經濟發展方式轉變及企業與市場的轉型升級。一是綜合運用財政補助、貼息、以獎代補等政策手段積極扶持企業發展，市財政全年共兌現財政扶持企業發展專項資金3.56億元。二是全面落實各項稅費優惠和減免政策，全年共辦理出口退免稅24.45億元，落實其它各類稅費優惠和減免13692萬元。三是積極整合優化財政資金，支持現代農業發展。加快培育特色優勢產業帶和現代農業園區，扶持農業龍頭企業和農民專業合作社發展，全年累計撥付財政支農資金4.46億元。四是加大節能減排投入，支持重點節能減排工程建設，加強生態保護和環境治理。全年共撥付節能環保資金674萬元。五是支持投資、消費和出口三大需求協調發展。積極向上爭取資金，全年爭取到中央投資項目18個8337萬元。率先實施家電下鄉銷售網點直接兌付補貼資金試點，認真做好家電、汽車下鄉和以舊換新財政補貼工作，被國家部際聯席會議授予“全國家電下鄉工作先進縣”榮譽稱號，全年共兌現財政補貼資金7176萬元。積極落實外經貿發展各項政策，有力促進了外貿出口穩步回升，全年共撥付外貿發展扶持資金3841萬元。
(二)致力于服務社會民生，全力促進社會和諧穩定。堅持科學合理安排支出，嚴控一般性支出，部門一般性項目經費預算壓縮5%，切實把有限的財政資金用在社會民生支出等關鍵領域。2010年全市民生支出57.92億元，同比增長28.6%，占政府公共預算支出的比重為55.5%。一是深入實施積極的就業政策。進一步擴大失業保險基金享受范圍；大力支持大學生就業，加快推進城鄉統一的人力資源市場建設，促進建立就業長效機制。二是穩步推進醫藥衛生體制改革。擬定基層醫療衛生機構實行基本藥物制度經費補助辦法，全力推進實施國家基本藥物、省增補非基本藥物目錄藥品零差率銷售；建立健全基層醫療衛生機構財政保障機制，推進基層醫療衛生服務體系建設；實施城鄉一體的公共衛生項目財政補助辦法，促進基本公共衛生服務逐步均等化。全年一般預算醫療衛生支出增加9801萬元。三是進一步支持完善了覆蓋城鄉一體化的多層次的養老、醫療和社會救助體系，保障標準和統籌能力不斷提高。四是貫徹落實擴權強鎮相關政策意見，合理安排支農轉移支付資金，推進中心鎮建設。五是加大公共服務領域的投入，出臺《公共路燈照明電費支付辦法》，促進基本公共服務均等化。有序推進文化工程建設，進一步健全教育、公益事業投入保障機制，全力保障了世博會、義博會等重大活動的維穩經費及“平安義烏”、森林城市等創建投入，有效促進社會和諧穩定。
(三)致力于依法加強收入征管，確保收入持續平穩健康增長。面對復雜的經濟和稅收形勢，市財政、國地稅部門始終堅持“依法征稅，應收盡收，堅決不收過頭稅，堅決防止和制止越權減免稅”的組織收入原則，不斷創新管理，提高征管效能，著力優化結構，努力為經濟社會發展提供財力支撐。一是國地稅部門強化稅收調研，加強收入預測分析，大力實施科學化、專業化、精細化管理。二是通過加強戶籍管理、創新“雙定”管理模式，積極開展納稅輔導和評估工作，不斷強化漏征漏管戶管理，不斷提高稅源管理的質量和效率。三是完善考核機制，強化預算單位收入責任意識，努力實現應收盡收。四是規范非稅收入，實行往來款集中管理，強化預算單位銀行賬戶控制并全面清理收入過渡戶，加強對國有資產和債務等收入的監管，收入“籠子”內涵不斷豐富，收入規模不斷擴大。五是完善社保費“五費合征”機制，擴大受理范圍，積極推行個體工商大戶社保費的網上申報繳納試點工作，規范社保個人繳費的征繳方式，社保繳費“一站式服務”質效進一步提升。六是收入結構進一步優化。地方財政收入占財政一般預算總收入比重為55.6%，比上年同期提高1個百分點；稅收收入占財政總收入的比重為96.2%，比上年同期提高2.1個百分點；第三產業稅收占稅收收入比重為65.0%，比上年提高3.4個百分點。
(四)致力于深化財稅改革，著力提高財稅科學化精細化管理水平。在下大力氣抓基礎的同時，堅持以深化改革為動力，著力提高財稅科學化精細化管理水平。一是繼續深化預算管理改革，率先在全省編制全口徑政府預算。增加部門預算上人代會審議數量，完善部門預算上人代會審議制度及人大在線監督系統，強化了人大對政府預算的監督，提高了預算的公共性、完整性和透明度。二是試行項目預算績效目標管理改革。出臺了財政支出績效目標的管理辦法及評審試點工作流程，積極開展項目事前、事后績效評價工作。2010年試行40個項目績效目標評審試點，引入專家評審機制，初步建立了以績效目標為導向的預算評審、執行控制和事后評價新機制，提高了預算的科學性和財政資金使用績效。三是深入推進行政事業單位國有資產管理體制改革，構筑了產權管理、信息管理、配置管理和處置管理“四大平臺”，實現了國有資產科學化、精細化管理。四是深化國庫集中支付改革，積極穩步推進公務卡改革及教育系統授權支付擴面工作；積極開展部門資金結余清理，共清理結余項目2390個，資金3.14億元。五是認真開展“金財工程”一體化試點，并穩步推進地稅數據“大集中”工程建設，為財稅科學化精細化管理提供信息技術支撐。
(五)致力于強化財政監管，大力提高財政資金使用績效。一年來，市財政部門按照“講規范、嚴監管、求績效”的工作思路，確保財政資金使用安全高效。一是進一步加強了政府性債務管理和融資平臺管理，加大了對國有企業舉債的監管力度，完善了國有資本經營預算及債務預算。我市政府債務管理與風險控制的做法得到了國務院研究室等有關領導和專家的充分肯定。二是加強基建項目資金監管，強化對項目建設的信息跟蹤、資金撥付的審核和分析測算，進一步提高資金使用效率。全年審核項目668個，核減資金1.71億元。三是全方位開展財政監督檢查。積極開展項目績效自評和部門預算專項資金執行情況檢查，部門單位財務規范和預算執行力得到提升；認真組織開展社會團體和國有企業“小金庫”治理和事業單位的“回頭看”工作，“小金庫”治理成果得到進一步鞏固。四是加強社會保障資金及住房資金的管理，努力實現資金的保值增值。五是首次編制了義烏市財政“十二五”規劃，科學籌劃發展目標；同時進一步加強會計監管和財稅法制建設，財稅科學化、法治化、規范化水平不斷提高。
第二部分2011年全市綜合財政預算草案
一、2011年地方綜合財政預算收支計劃
根據2010年全市綜合財政預算收支執行情況和2011年收支安排的原則和預測，我市2011年綜合財政預算收支計劃如下：
(一)綜合財政收入計劃
2011年綜合財政當年組織收入計劃1910750萬元，同比增長23.9%，其中上劃中央四稅375125萬元，比上年實績增長9.6%；地方政府公共預算當年收入1267050萬元，同比增長25.5%；社保基金當年收入261975萬元，同比增長51.6%；國有資本經營預算收入6600萬元，同比增長82.0%。
為平衡預算，需安排上年結轉收入58824萬元(其中政府公共預算結轉收入57633萬元、社保基金結轉收入1191萬元)，綜合財政總收入計劃為1969574萬元。
1.政府公共預算收入計劃
地方政府公共預算當年收入計劃為1267050萬元，同比增長25.5%，其中地方財政收入470360萬元，比2010年實績增長10%；政府非稅收入計劃118163萬元，同比增長46.8%；政府性基金收入計劃為648950萬元，同比增長70.9%(主要是土地出讓收入增加)，負債收入24500萬元，同比下降81.4%；省補專項資金5077萬元。
為平衡政府公共預算，另安排歷年結轉收入57633萬元，地方政府公共預算收入計劃合計為1324683萬元。其中可用資金為1275323萬元(市級當年收入中可用資金為1063190萬元，負債資金24500萬元，歷年結轉可用資金57633萬元；結算補助鎮街土地出讓金130000萬元)。
(1)一般預算地方財政收入計劃為493577萬元，同比增長14.2%。其中：①當年地方財政收入計劃470360萬元，比上年實績增長10%。按現行財政體制，地方財政收入加上省補專項資金扣除上解省支出后，可供安排預算資金約為421000萬元；②上年結轉可用資金23217萬元，其中一般性可用資金15000萬元，地方債專項資金8217萬元。
(2)政府非稅收入計劃為137833萬元，同比增長15.4%。其中：當年收入118163萬元，同比增長46.8%，主要是征地調節資金、廉租房保障資金等專項資金同比增幅較大；為彌補一般預算收支缺口，結轉上年可用資金19670萬元，其中一般性可用資金結轉15000萬元，專項資金結轉4670萬元。
(3)政府性基金收入計劃為662825萬元，比上年增加243370萬元，同比增長58.0%。其中：①當年收入648950萬元，同比增長70.9%，其中：土地出讓毛收入70億元，剔除按規定計提的各項專項資金后的凈收入為595770萬元；②上年結轉可用資金13875萬元，其中地方水利基金6000萬元、新增建設用地有償使用費4700萬元。
(4)省補資金和單位支出戶結余可用資金5948萬元，其中省補資金5077萬元，單位支出戶歷年結余871萬元。在財力較為困難情況下，充分利用省補資金和單位支出戶結余資金用于安排支出，挖掘預算可用資金潛力。
(5)負債收入計劃24500萬元，比上年減少107500萬元，同比下降81.4%，主要是2010年土地出讓收入實績和2011年土地出讓收入計劃增加，相應減少負債計劃。
2.社保基金收入計劃
社保基金收入計劃263166萬元，比上年增加83216萬元，同比增長46.2%。其中：①當年收入計劃261975萬元，同比增長51.6%。②上年結轉可用資金1191萬元，其中農村養老保險基金800萬元，再就業基金391萬元。
3.國有資本經營預算收入計劃
2011年國有資本經營預算收入計劃為6600萬元。其中列入試編預算范圍的企事業單位上繳利潤241萬元，污水處理費收入3520萬元，政府公共預算補助2839萬元。
(二)綜合財政支出計劃
2011年綜合財政預算支出1351078萬元，同比增長13.6%。其中政府公共預算支出1168576萬元，同比增長13.6%；社保基金預算支出175902萬元，同比增長11.8%；國有資本經營預算支出6600萬元，同比增長82.0%。
1.政府公共預算支出1168576萬元,比上年增加140189萬元,同比增長13.6%。
(1)政府公共預算支出分功能(用途)安排情況：基本公共管理與服務支出82504萬元，同比增長29.2%；國防支出3921萬元，同比增長24.2%；公共安全科目支出42301萬元，加上從其他渠道列支的公檢法基層機構建設支出16066萬元，公共安全支出合計58367萬元，同比增長10.2%；教育科目支出143188萬元，加上從土地出讓收入列支農村學校基建支出13879萬元，教育支出合計157068萬元，同比增長12.6%；科技支出19419萬元，同比增長23.3%；文化體育與傳媒支出42747萬元，同比增長18.8%。社會保障和就業支出40788萬元，同比增長12.4%，主要是財政對社會保險基金的補助增長34.8%;醫療衛生科目支出42992萬元，加上從土地出讓收入列支的衛生基建支出17016萬元，醫療衛生支出合計60008萬元，同比增長7.9%(醫療衛生一般預算支出同比增長29.2%)；節能環保科目支出15724萬元，加上從土地出讓收入列支的污水處理廠建設等項目支出21782萬元，節能環保支出合計37506萬元，與上年基本持平；城鄉社區事務支出570956萬元，同比增長28.0%，主要是土地出讓收入安排支出同比增長53.2%；農林水事務科目支出41656萬元，加上從土地出讓收入列支的農林水項目支出28794萬元,農林水事務支出合計70450萬元，比上年實績增長18.4%；交通運輸科目支出13456萬元，加上從土地出讓收入安排交通基建經費105135萬元，交通運輸支出合計118591萬元，同比增長25.1%;資源勘探電力信息等事務支出16170萬元，同比增長153.6%，主要是支持中小企業發展支出增加；商業服務業等事務支出6508萬元，同比增長65.5%，主要是扶持商貿業發展支出增加；金融監管等事務支出843萬元，同比增長159.4%，主要是扶持金融服務業發展支出增加；地震災后恢復重建支出4276萬元(按上年地方財政收入1%安排)，同比增長10.7%；國土資源氣象等事務支出3812萬元，加上從土地出讓收入安排的土地收儲、出讓業務費等1017萬元，國土資源氣象等事務支出合計4829萬元，同比增長25.6%；住房保障支出4000萬元，主要用于購建公租房支出，新增項目與上年不可比；國債還本付息支出740萬元，主要是杭長線地方債利息；糧油物資管理事務支出2289萬元，根據糧油企業虧損補貼測算安排；根據預算法有關規定和我市支出盤子，安排預備費18000萬元，其中一般預算支出預備費8200萬元；其他支出52287萬元，主要是年初專項預留和彩票公益金支出。
(2)政府公共預算支出分資金來源安排情況：
一般預算支出444217萬元，同比增長23.4%；政府非稅支出計劃為121575萬元,同比增長5.7%；政府性基金支出計劃為572335萬元,同比增長37.7%；省補資金和單位支出戶結余安排支出5948萬元,同比增長2.1%；負債支出計劃24500萬元,同比下降81.4%，擬通過占用財政間隙資金籌措，具體視執行情況安排實際負債。
2.社會保險基金支出175902萬元，比上年增加18628萬元，同比增長11.8%。
基本養老保險基金支出110200萬元，同比增長7.0%；基本醫療保險基金支出59500萬元，同比增長22.6%；失業保險基金支出2111萬元，同比增長3.5%；工傷保險基金支出1700萬元，與上年持平；生育保險基金支出1400萬元，同比增長75%，主要是提高了生育保險補助標準；農村養老保險基金支出800萬元，同比下降27.3%，主要是農村養老保險退保后相應人數減少；再就業基金支出191萬元，同比增長103.2%，主要是加大了再就業培訓、指導工作力度。
3.國有資本經營預算支出6600萬元。
2011年國有資本經營預算支出內容為公用事業有限公司污水處理中心運行維護費，全年安排支出6600萬元。其中人員經費1093萬元，管理費用260萬元，污水處理費5247萬元。
(三)綜合財政預算結余
1.政府公共預算結余106748萬元。
其中：①一般預算可用資金已如數安排支出。②非稅資金結余16258萬元，主要為征地調節資金、廉租住房保障資金等專項資金結余和報社等列收列支部門結余。③政府性基金結余90490萬元。主要為國有土地使用權出讓金和不可調用的政府住房基金、散裝水泥專項資金、墻體材料專項基金和彩票公益金等。
2.社會保險基金結余87264萬元。
其中：養老保險基金結余2800萬元，醫療保險基金結余16935萬元，失業保險基金結余5889萬元，工傷保險基金結余2100萬元，生育保險基金結余300萬元，地方社保基金等其他保險基金結余59240萬元。
3.國有資本經營預算以支定收，無結余。
二、2011年財稅工作主要任務
2011年是“十二五”規劃的開局之年，也是轉變經濟發展方式的關鍵一年。我們將按照本次人代會確定的工作目標，緊扣市委市政府“創新創優、提質提效”和“商城先鋒”爭先創優活動主題，秉承主動服務、科學理財、科學征管理念，進一步增強信心和憂患意識，積極構建有利于轉變經濟發展方式、促進科學發展的財稅體制、運行機制和管理制度，努力實現財政收支平衡，確保全年預算任務的圓滿完成。
(一)圍繞轉變方式促發展。按照“資金整合、優化投向、重點扶持”的要求，積極探索整合扶持企業發展政策和資金，突出扶持重點，創新扶持方式，提高財稅支持經濟發展方式轉變的整體效能。重點支持市場轉型升級和產業集聚升級，大力扶持現代服務業、物流業、會展和金融等生產性服務業；充分發揮科技、技改、上市等政策作用，促進制造業轉型升級。認真貫徹落實都市農業發展資金和項目管理辦法，整合相關支農專項資金，進一步提高支農資金扶持的針對性和有效性。
(二)圍繞增收節支保平衡。堅持“增收節支”不放松，加大政策激勵機制，充分發揮鎮街、部門單位理財積極性。一方面，在組織收入上堅持依法治稅、規范管理。圍繞精細化管理，加強經濟稅收分析、預測和研判，建立大企業幫扶到戶制度，著力培育優質稅源，提升地方財政收入比重，努力保持經濟稅收協調增長。進一步規范政府性基金和非稅收入管理，在清理規范收費項目的基礎上，進一步拓寬非稅收入渠道，努力實現應收盡收，增強地方財政實力。另一方面，在加強收入管理的同時努力做好節支工作，牢固樹立過緊日子的思想，嚴肅財經紀律，嚴格控制一般性支出，進一步強化預算約束，大力控制預算追加與調整，繼續鼓勵部門單位積極向上爭取資金,減輕我市財政支出壓力，努力實現財政收支平衡。
(三)圍繞社會民生優結構。按照“保基本、保重點、保民生、壓一般”的原則，科學管理預算盤子，著力優化財政支出結構，統籌兼顧社會民生支出和建設支出，健全持續保障和改善民生的長效機制，穩步推進城鄉基本公共服務均等化。2011年綜合財政預算安排民生支出63.50億元，同比增長9.6%，占政府公共預算支出的比重為54.3%。一是大力推進統籌城鄉綜合配套改革，重點支持城鄉新社區建設和村莊整治工作。加大水利基礎設施建設投入。二是繼續推動教育優先發展。開展扶持民辦教育發展調研和政策制訂工作，完善教育經費保障機制，促進教育公平，提高資金使用績效。三是支持深化醫藥衛生體制改革。合理調整支出結構，促進基本醫療和公共衛生服務逐步均等化。四是完善社會保障體系。確保社會保障資金安全、高效使用。五是積極落實“十大民生實事”、“平安義烏”、事業單位績效工資改革和重點工程建設等經費保障，大力促進擴內需和保穩定。
(四)圍繞科學精細強管理。堅持從細節和具體入手，加強基礎管理工作，進一步提高財稅科學化精細化管理水平。一是加強預算編制管理。完善“全口徑”政府預算體系，擴大國有資本經營預算編制范圍，擴大部門預算上人代會審議范圍，增加預算透明度。二是加強預算執行管理。加快預算執行進度，建立預算支出執行責任制度，提高預算執行的均衡性。三是加強預算監督。完善財政預算編制、執行和監督相互獨立、相互協調、相互制衡的監管機制，積極構建財政“大監督”體系。穩步推進預算信息公開工作，發揮社會各界的監督作用。四是完善政府性債務風險防范體系建設，進一步加強全市融資平臺公司政府性債務動態監管，建立健全政府債務規模管理和風險預警長效機制。五是加強基建財務管理，進一步提高政府投資項目資金管理水平，重點加強項目概算控制和變更管理。六是加強鎮街財政建設，調整和完善鎮街財政管理體制，完善鎮街預算管理和考核辦法，縮小鎮街間財力差距，促進基本公共服務均等化。
(五)圍繞深化改革謀突破。按照加快財政改革的工作要求，積極穩妥，循序漸進，加大改革力度，同時調動各方面的積極性，確保改革平穩有序進行。一是深入推進行政事業單位資產管理體制改革。積極構建資產管理與預算管理相結合的有效運行機制。努力提高鎮街資產管理水平。二是深入推進財政項目支出績效目標評審改革，完善預算績效管理體系建設，促進財政資金使用績效提高和部門單位績效意識提升。三是深化國庫集中支付制度改革。擴大集中支付范圍。推行公務卡改革試點，積極做好財稅庫銀聯網相關準備工作。
