當(dāng)前，“地下錢莊”已成為不法分子洗錢和跨境非法轉(zhuǎn)移資金的主要通道之一，其犯罪領(lǐng)域已涉及到金融證券、外貿(mào)出口、房產(chǎn)建筑等各個(gè)產(chǎn)業(yè)，成為危及國(guó)家金融安全的“隱性毒瘤”。今天我們就來(lái)揭秘一下“地下錢莊”的運(yùn)營(yíng)黑幕。
黑龍江七臺(tái)河市公安局歷時(shí)一年多，成功偵破特大系列地下錢莊案，打掉地下錢莊8個(gè)、報(bào)關(guān)行14家，查處騙取出口退稅、虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票違法犯罪企業(yè)15家，抓獲犯罪嫌疑人82人，凍結(jié)、扣押涉案資金7.63億元，已查實(shí)涉案流轉(zhuǎn)資金達(dá)數(shù)千億元。
虛開(kāi)發(fā)票 騙取出口退稅
案件最初的線索來(lái)自七臺(tái)河警方曾破獲的一起特大跨境網(wǎng)絡(luò)賭博案。參賭的資金通過(guò)地下錢莊轉(zhuǎn)移出境，七臺(tái)河警方通過(guò)對(duì)2000多張涉案銀行卡進(jìn)行分析研判后，最終鎖定了梁某的地下錢莊，進(jìn)一步偵查后警方發(fā)現(xiàn)，通過(guò)梁某地下錢莊非法跨境匯兌的客戶，從事的是更加嚴(yán)重的犯罪。
△資料圖/視覺(jué)中國(guó)
在梁某地下錢莊的記賬本上，有一筆高達(dá)9400萬(wàn)美元的資金，流向了河南一家上市公司。 該公司在2009年取得自營(yíng)進(jìn)出口貿(mào)易權(quán)，于2014年在境外上市。曾在這家公司當(dāng)財(cái)務(wù)經(jīng)理的張某介紹，公司董事長(zhǎng)閆某通過(guò)深圳某報(bào)關(guān)行購(gòu)買虛假的海關(guān)數(shù)據(jù)，再經(jīng)梁某地下錢莊購(gòu)買外匯，然后利用自己的生產(chǎn)企業(yè)虛開(kāi)增值稅發(fā)票，從而完成出口退稅。
簽訂虛假合同、虛開(kāi)發(fā)票，這些步驟閆某都通過(guò)自己操控的公司完成。但數(shù)額龐大的外匯資金流，他只得借助地下錢莊進(jìn)行操作，才能完成騙取出口退稅的全部條件。經(jīng)查實(shí)，從2011年至2014年，閆某騙取國(guó)家出口退稅高達(dá)7984萬(wàn)元。
為牟暴利 “地下錢莊”從助手變主角
黑龍江警方打掉的8家地下錢莊，幾乎都有為客戶提供資金流幫助完成騙取出口退稅的業(yè)務(wù)。為攫取更大利益，有些地下錢莊干脆自己做起了騙取出口退稅的營(yíng)生。
經(jīng)查實(shí)，福建丁某某的地下錢莊自2012年至2015年，成立了9家離岸公司，實(shí)施非法買賣外匯等交易，同時(shí)利用自己做地下錢莊的便利，騙取國(guó)家出口退稅733萬(wàn)多元。
“地下錢莊充當(dāng)了完成上游犯罪的一個(gè)鏈條，一個(gè)組成部分。”公安部經(jīng)偵局反洗錢部門負(fù)責(zé)人介紹，它已和其它的犯罪勾結(jié)在一起，它的危害，不能僅看成地下錢莊本身這種犯罪，而實(shí)際上它的犯罪的危害已有外延。
警方介紹，目前地下錢莊犯罪，已絕不僅僅是非法跨境匯兌造成監(jiān)管無(wú)力，由這類犯罪助長(zhǎng)和滋生的上下游犯罪，更嚴(yán)重危害了國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全和老百姓的切身利益。像詐騙政府獎(jiǎng)勵(lì)和騙取出口退稅，都是把國(guó)家的錢和納稅人的錢轉(zhuǎn)移到國(guó)外。
偽造虛假外貿(mào)交易 詐騙政府獎(jiǎng)勵(lì)
在騙取政府出口退稅的犯罪中，除地下錢莊負(fù)責(zé)造假資金流轉(zhuǎn)外，還頻繁提到了購(gòu)買海關(guān)數(shù)據(jù)，海關(guān)數(shù)據(jù)是證明貨物出口的相關(guān)單證，而售賣這些海關(guān)數(shù)據(jù)的則是報(bào)關(guān)行，中間的聯(lián)絡(luò)人是一些被稱為“炒單人”的從業(yè)人員。
△資料圖/視覺(jué)中國(guó)
黑龍江七臺(tái)河警方在偵破系列地下錢莊案過(guò)程中，打掉了涉嫌犯罪的14家報(bào)關(guān)行，這些報(bào)關(guān)行涉嫌騙取出口退稅和詐騙政府獎(jiǎng)勵(lì)犯罪。近年來(lái)，一些地方政府為鼓勵(lì)出口貿(mào)易制定了相關(guān)出口創(chuàng)匯政策，地下錢莊利用獎(jiǎng)勵(lì)政策，偽造虛假的外貿(mào)交易，騙取政府出口創(chuàng)匯獎(jiǎng)勵(lì)。
辦案人員介紹，按當(dāng)?shù)卣莫?jiǎng)勵(lì)規(guī)定，出口貨物必須有出口數(shù)據(jù)，嫌犯沒(méi)有真實(shí)的貨物出口，而又想要獲取出口數(shù)據(jù)，他們就需要從一些報(bào)關(guān)行手中通過(guò)非法的途徑購(gòu)買這些出口數(shù)據(jù)，然后拿這些出口數(shù)據(jù)找政府去，兌現(xiàn)政府的獎(jiǎng)勵(lì)。
通過(guò)空殼公司偽造虛假貿(mào)易詐騙
為了出口騙稅及詐騙政府獎(jiǎng)勵(lì)，地下錢莊還會(huì)注冊(cè)空殼公司。七臺(tái)河警方查明，某地下錢莊通過(guò)空殼公司及虛假貿(mào)易，在沒(méi)有發(fā)生任何實(shí)際交易和出口商品的情況下，僅靠偽造貿(mào)易合同、購(gòu)買出口數(shù)據(jù)、制造虛假資金流等，一年內(nèi)就詐騙政府獎(jiǎng)勵(lì)達(dá)7000多萬(wàn)元，而這些詐騙贓款則分別被地下錢莊、報(bào)關(guān)行及炒單人瓜分。
△資料圖/視覺(jué)中國(guó)
據(jù)統(tǒng)計(jì)，2016年，全國(guó)公安機(jī)關(guān)共破獲地下錢莊重大案件380余起，抓獲犯罪嫌疑人800余名，打掉作案窩點(diǎn)500余個(gè)，涉案交易總金額逾9000億元人民幣。警方表示，今年將繼續(xù)開(kāi)展打擊地下錢莊犯罪的專項(xiàng)行動(dòng)，再力爭(zhēng)破獲一批重大地下錢莊案件，給地下錢莊重拳打擊。
